Сведения о банковских счетах юридического лица

Налоговый орган обязан представить взыскателю сведения о банковских счетах должника в случае направления им запроса, соответствующего установленным требованиям

В соответствии с законодательством об исполнительном производстве у налоговых органов, банков и иных кредитных организаций могут быть запрошены сведения о наименовании и местонахождении банков, в которых открыты счета должника, а также о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте.

Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.

Обязательным условием при этом является соблюдение конфиденциальности информации, доступ к которой ограничен федеральными законами.

В этой связи разъясняется, в частности, следующее:

запрос о предоставлении конфиденциальной информации оформляется и направляется в письменном виде на бланках установленной формы фельдсвязью, почтовыми отправлениями, курьерами, нарочными или в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с реквизитами, позволяющими идентифицировать факт обращения пользователя в налоговый орган;

в запросе указывается основание (ссылка на положение федерального закона), устанавливающее право пользователя на получение конфиденциальной информации, конкретная цель, связанная с исполнением пользователем определенных федеральным законом обязанностей, для достижения которой ему необходимо использовать запрашиваемую конфиденциальную информацию;

подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя, при направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись должностного лица подтверждается электронной цифровой подписью;

при обращении с запросом взыскатель должен одновременно предъявить подлинник или заверенную в установленном порядке копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению. При предъявлении подлинника исполнительного листа налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия обязан возвратить подлинник взыскателю.

Как узнать расчетный счет организации

Существует четыре способа узнать расчетный счет организации: посмотреть в договоре или на сайте организации, запросить в администрации или органах ИФНС, при наличии судебного решения.

Законные способы узнать расчетный счет

Кредитные организации гарантируют сохранение тайны обо всех операциях и счетах клиентов, согласно ст. 26 Федерального закона 395-1 от 02.12.1990 г. Положения этой статьи распространяются на любую информацию, в том числе и о наличии или отсутствии клиента в банке, поэтому узнать расчетный счет организации возможно только четырьмя законными способами:

• посмотреть в договоре;
• запросить у представителей компании;
• посмотреть на сайте;
• запросить в органах ФНС (при наличии судебного решения).

Рассмотрим подробнее каждый вариант и их слабые места.

Договор с контрагентом

Самый простой способ узнать счет организации — посмотреть в договоре. Каждый такой документ заканчивается разделом “Реквизиты и подписи сторон”, в котором указываются все реквизиты участников сделки, включая банковские.

Минус у этого варианта один — если с этой компанией долго не было расчетов, данные могут быть неактуальны на текущий момент или расчетный счет может оказаться заблокированным.

Примечание. Блокировка счета — это наложенное ФНС временное ограничение на расходные операции. Владелец счета не может использовать заблокированные средства ни на какие цели, кроме выплат по налогам, исполнительным документам на возмещение вреда здоровью, заработной платы, выходных пособий, алиментов.

Запрос счета у организации

Можно запросить платежную информацию об организации, связавшись с ее офисом. Этот способ гарантирует актуальность данных, но не избавляет от риска внезапной блокировки счета, о которой может не догадываться и сам контрагент.

Сайт организации

Большинство серьезных компаний имеют сайты и часто размещают на них все реквизиты компании, в том числе и банковские. Как правило, они вынесены на отдельную страницу или находятся на странице “О компании”.

Этот вариант страдает теми же недостатками, что и первый, т. к. не все организации вовремя обновляют информацию на своих сайтах и не всегда вовремя узнают о блокировках.

Как узнать расчетный счет в ИФНС

Если у организации имеется судебное решение о взыскании в ее пользу средств с должника, получить номер его банковского счета можно, запросив эту информацию в органах ФНС.

Перед этим стоит проверить факт внесения записи о нем в единый госреестр и посмотреть регистрационную информацию на текущую дату. Для этого достаточно воспользоваться сервисом на сайте налоговой: www.nalog.ru , он может быть полезен и для ведения базы контрагентов. Далее пошаговый план работы с сервисом проверки контрагентов.

Пошаговый план работы с сервисом проверки контрагентов

На Главной странице сайта в разделе “Электронные сервисы” перейти по ссылке “Риски бизнеса: проверь себя и контрагента”.

Этот сервис содержит сведения о государственной регистрации организаций, индивидуальных предпринимателей и крестьянских или фермерских хозяйств.

В открывшемся окне, выбрав нужную вкладку, ввести критерии поиска и капчу. Осуществить поиск можно тремя вариантами:

Нажимаем кнопку “Найти”.

После обработки информации откроется окно с результатами поиска, содержащими основные сведения о компании.

Рисунок 4. “Результаты поиска”

Нажав на иконку рядом с названием организации, можно получить полные сведения о юридическом лице в формате PDF.

Рисунок 6. Сведения о юридическом лице

Убедившись, что запись о компании внесена в ЕГРЮЛ, или в случае ликвидации компании, определившись с правопреемником, можно обращаться в ИФНС с запросом на выдачу банковских реквизитов. Право взыскателя закреплено п. 8 ст. 69 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ.

Далее, в небольшом видео, инструкция по пользованию сервисом.

Как проверить блокировку расчетного счета

Чтобы предусмотреть возможность блокировки перечисленных средств, можно воспользоваться сервисом “Система информирования банков” на сайте ИФНС и узнать о состоянии расчетного счета организации по ИНН.

Рисунок 7. Система информирования банков. Источник: сайт Дело

Он дает возможность, зная только ИНН и БИК банка-получателя, проверить состояние открытых счетов компании или индивидуального предпринимателя. Достаточно ввести данные и отправить запрос на обработку.

Рисунок 8. Отсутствие задолженности. Источник: сайт Дело

В результате система выдаст информацию о наличии приостановлений или их отсутствии.

Рисунок 9. Наличие задолженности. Источник: сайт Дело

Сведения о состоянии счета, полученные таким образом, дают почти стопроцентную гарантию безопасности платежей в его адрес.

О реквизитах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Реквизиты физического или юридического лица — это перечень данных, предназначенных для его идентификации. Различают реквизиты общие и банковские. Рассмотрим подробнее те и другие.

Таблица 1. Реквизиты организаций и ИП

Как узнать сведения о расчетных счетах, имеющихся у задолжавшей организации

Если организация-кредитор (взыскатель) решила предъявить исполнительный лист не судебным приставам, а в банк, обслуживающий должника то перед ней встает вопрос, где взять сведения о расчетных счетах неплательщика, чтобы определить, в какой банк необходимо нести исполнительный лист.

С одной стороны можно воспользоваться теми сведениями, которые имеются в договоре, заключенном ранее с должником. С другой стороны, можно посмотреть какие сведения о расчетном счете имеются на сайте или фирменном бланке задолжавшей организации.

Это самый простой путь найти искомую информацию.

Но должник может «светить» на сайте и на фирменном бланке далеко не все счета, которые у него есть. А сведения о расчетном счете, указанные в договоре могут быть не актуальными к моменту взыскания долга. Ведь после возникновения трудностей с погашением долгов перед контрагентами, неплательщик вполне мог начать направлять входящие финансовые потоки на новый расчетный счет, который его предыдущим кредиторам ранее был не известен.

Выяснить новый расчетный счет, используемый должником для получения входящих финансовых потоков, конечно можно. Так, например, некоторые кредиторы (взыскатели) для этого обращаются к задолжавшей организации под «легендированным прикрытием» (от имени какой-либо дружественной им компании) и просят сотрудников компании-дебитора выставить счет на оплату по реализуемым данной компанией (продуктам, работам, услугам). Таким образом, они узнают расчетный счет, на который неплательщик принимает входящие финансовые потоки.

При всей оригинальности описанного «шпионского» подхода он не позволяет увидеть всей картины целиком. Ведь расчетный счет для получения платежей может быть не один.

В этой связи более правильным будет запросить сведения о расчетных счетах задолжавшей организации у налоговых органов.

Согласно положениям частей 8 — 10 статьи 69 Федерального закона «Об исполнительном производстве» кредитор (взыскатель), обладающий исполнительным листом с неистекшим сроком предъявления его к исполнению, может направить письменный запрос в адрес налогового органа, по месту постановки должника-юридического лица на налоговый учет. Ответ на запрос должен быть предоставлен налоговым органом кредитору (взыскателю) в течение семи дней с момента получения запроса.

Увидеть, как выглядит справка о расчетных счетах должника, можно на приведенном ниже примере реального ответа налогового органа (приведен его фрагмент) о счетах одного неплательщика (часть сведений, позволяющих идентифицировать должника, номера его расчетных счетов и банки в которых были открыты данные счета, перед размещением документа на сайте HotDolg.ru были удалены).

Справка, представленная налоговым органом, даст полную картину о расчетных счетах задолжавшей организации по состоянию на текущий момент. И кроме того необходимые сведения будут получены кредитором (взыскателем) абсолютно легальным путем, что может оказаться очень значимым обстоятельством в случае обращения должника в правоохранительные органы с заявлением о незаконности получения кредитором (взыскателем) сведений о должнике, составляющих коммерческую и банковскую тайну.

Уважаемые посетители HotDolg!
Во избежание рисков, перед принятием каких-либо решений с использованием информации, размещенной на сайте, необходимо обращаться за получением консультации или иной необходимой помощи (правовой, управленческой, психологической) по конкретной сложившейся у Вас ситуации к специалисту. Если Вы хотите получить мнение юриста по Вашей проблеме или если Вы хотите получить иную правовую помощь (составление документа, представление интересов в суде и т.п.), то используйте сервис «Записаться на консультацию» в верхней правой части сайта. Обращаем Ваше внимание, что предоставлять ответы на задаваемые посетителями вопросы в комментариях к материалам проекта HotDolg (тем более оперативно), в связи с их большим количеством, не представляется возможным.

Как подать запрос в налоговую об открытых расчетных счетах – образец заявление для получения справки

В настоящее время обязанность по оповещению налоговой инспекции об имеющихся расчетных счетах у юридических лиц отменена.

Финансовые учреждения, в которых хозяйствующий субъект открыл счет, самостоятельно информируют налоговый орган. Но возникают моменты, когда информацию об открытых счетах необходимо получить по той или иной причине.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

Процесс получения справки в ИФНС о р/с

Руководитель компании, его представитель или иные лица (арбитражный управляющий, судебный пристав-исполнитель) вправе обратиться в территориальное подразделение налоговой инспекции для получения данных о расчетных счетах предприятия.

Для этого оформляется соответствующий запрос, получив который, сотрудники ФНС подготовят нужную справку — как оформляется справка об открытых счетах.

Личное обращение в налоговый орган займет некоторое количество времени, для ускорения процесса запрос допускается подать в режиме «онлайн».

Для этого необходимо зайти на официальный сайт налоговой службы и пройти авторизацию через личный кабинет налогоплательщика. Если регистрационная запись еще не сделана, то следует пройти процедуру регистрации на сайте.

Но при отправке запроса об открытых счетах у юридического лица должна быть подготовлена электронно-цифровая подпись, ее наличие обязательно при отправке документа.

Также допускается отправлять запрос по почте. Правильнее будет составить документ в 2-х экземплярах с описью вложения в конверте.

Аналогично запрос передается через канцелярию, второй комплект с отметкой о принятии остается у заявителя.

Подобную справку можно получить и в банке. Данный вариант подходит для заявителей, нуждающихся в скорейшем получении информации. Но данная услуга является платной.

[3]

Для получения сведений из разных банков необходимо в каждый из них направлять запрос.

В справке из ФНС будет собрана вся имеющаяся информация об открытых счетах организации.

Некоторые государственные структуры (прокуратура) принимают исключительно документ, выданный налоговой инспекцией.

Недостатком обращения в налоговый орган является длительное время ожидания.

Взыскателям необходимо учитывать, что при завершении срока предъявления исполнительного документа для удовлетворения, информация о счетах не будет предоставлена.

Как оформить заявление на выдачу информации?

Заявление на получение информации о счетах компании составляется на основе общепринятых стандартов на бумажном носителе формата «А4». Допускается оформлять документ при помощи компьютера и от руки.

В верхней(правой) части заявления должна содержаться информация о номере отделения ФНС. Документ начинается с фразы «Руководителю ФНС №…». Ниже прописываются сведения о заявителе: наименование юридического лица, ИНН, КПП, адрес регистрации.

Обязательно указывается причина, по которой потребовалась справка. В качестве дополнения можно сослаться на ст.64 НК РФ, позволяющую получение данной услуги.

Описав требования, далее прописывается способ ее получения: лично, по электронной или простой почте. Если заявителем не указан данный момент справка направляется по почте на адрес, обозначенный в заявлении.

Заявление подписывает директор предприятия, иное уполномоченное лицо на совершение подобных операций.

Для обоснованности направления запроса в налоговый орган взыскатель должен подтвердить свое право положительным решением суда на возврат долгов.

Копия исполнительного документа прикладывается к прошению, которая заверяется судом. Для судебных приставов правомерностью заявления является исполнительное производство, для арбитражных управляющих — судебное разбирательство по делу о банкротстве.

Срок изготовления справки — 5 рабочих дней. Но если заявление подается лично, сведения о готовности документа лучше спросить у специалиста ФНС.

Возникают ситуации, когда продолжительность ответа составляет от 14 до 20 дней. Общий срок для выдачи подобных бумаг — 30 дней.

Скачать образец

Скачать образец запроса заявления на получение справки из налоговой об открытых расчетного счетах – word.

Кроме запроса руководителю компании для получения необходимой информации следует предоставить документ, удостоверяющий его личность, и выписку из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

Информация о наличии, состоянии расчетных счетов должника, открытых в финансовом учреждении, помогают кредитору спрогнозировать возможность погашения исковых требований.

По представленным сведениям об остатке денежных средств на том или ином счете, ценностей на хранении взыскатель определяет место для направления исполнительного документа.

Подобные действия позволяют достигать максимальной эффективности в возврате непогашенной задолженности с недобросовестного заемщика.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 938-43-28 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 467-43-31 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+7 (800) 511-52-74 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Запрос в налоговую инспекцию о счетах должника

В Название налоговой инспекции
Адрес

от взыскателя
ФИО полностью или название организации
Почтовый адрес
Контактный телефон
Контактное лицо

Запрос о предоставлении конфиденциальной информации
(о банковских счетах должника)

Решением название суда постановлено взыскать с название или ФИО должника в пользу ФИО или название взыскателя _______ рублей (решение вступило в законную силу ___.___.201__). На основании решения ___.___.201__ взыскателю выдан исполнительный лист ВС № ___________ со сроком предъявления к исполнению 3 года. Исполнительный лист находится у нас на руках, на исполнение не предъявлен. На момент обращения с настоящим запросом срок предъявления к исполнению не истек.

Частью 8 ст. 69 Федерального закона «Об исполнительном производстве» предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.

Сведения о расчетных счетах должника будут использованы нами для предъявления исполнительного листа к исполнению в банк должника в порядке ст.8 Федерального закона «Об исполнительном производстве».

В связи с изложенным, просим вас предоставить сведения о наличии расчетных счетов с указанием кредитных организаций, в которых эти счета открыты по:

• название или ФИО должника, ИНН _____, ОГРН ______.

Приложение:

• исполнительный лист ВС №_______ на ___л. для обозрения + копия
• доверенность представителя (при необходимости)

С уважением,
взыскатель / должность руководителя организации

_________________________ Фамилия И.О.

Получение сведений о счетах контрагента

Вопрос

Организация подала в суд. Как можно получить из налогового органа сведения об открытых счетах контрагента? Есть установленная форма для такого обращения?

Ответ

Эти сведения в силу положений п. 9 ст. 84, п. 1 ст. 102 НК РФ составляют налоговую тайну, которая в соответствии с п. 2 ст. 102 НК РФ не подлежит разглашению в том числе налоговыми органами, должностными лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

С учетом положений п. 9 ст. 69 Закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ к числу сведений о должнике, которые может запросить у налогового органа взыскатель, относятся сведения о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника, а также сведения о номерах расчетных счетов.

Соответственно предусмотренная п. 9 ст. 69 Закона N 229-ФЗ обязанность налогового органа представить указанную информацию в том числе по запросу взыскателя представляет собой предусмотренное федеральным законом исключение из общего правила о неразглашении налоговой тайны. Подобный вывод подтверждается разъяснениями соответствующих государственных органов (п. 5 письма ФНС России от 11.06.2009 N МН-22-6/[email protected], письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 26.11.2008 N 03-02-07/2-207).

Если у Вас на руках нет исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению, то налоговые органы не имеют права предоставлять Вам подобную информацию.

При обращении в налоговый орган с запросом о получении информации о счетах должника для подтверждения своих прав на получение указанной информации необходимо одновременно предъявить подлинник или заверенную в установленном законодательством Российской Федерации порядке (нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист) копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению. В случае представления в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительного листа.

Надлежаще оформленный запрос может быть направлен по почте (при необходимости получения подтверждения о получении адресатом заказным письмом с уведомлением) либо предъявлен в налоговый орган лично (через уполномоченного представителя по доверенности). При предъявлении взыскателем лично (уполномоченным представителем) в налоговый орган подлинника исполнительного лица налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю. В течение семи дней со дня получения указанного запроса налоговым органом взыскателю предоставляется информация о наименовании, основном государственном регистрационном номере (ОГРН) и месте нахождения банка, в котором открыты счета должника, а также о номерах расчетных счетов.

Подробно порядок предоставления конфиденциальных сведений о налогоплательщиках налоговыми органами определен в Приказе МНС России от 03.03.2003 N БГ-3-28/96.

Получение справки об открытых расчетных счетах из ИФНС

Расчетный банковский счет, в отличие от депозитного, открывается для того, чтобы получить надежный и быстрый доступ к деньгам. Его текущее состояние показывает, сколько субъект может тратить. В деловых взаимоотношениях уже не принято демонстрировать наличные, слитки золота или драгоценные камни, чтобы подтвердить свою состоятельность. Их заменила справка из ИФНС об открытых расчетных счетах. Она используется и во многих других случаях для подтверждения различных аспектов ведения деятельности, материального положения человека или организации.

Наименование	Сроки	Цены

Срочное получение1 — рабочий день 4500 руб. Не срочное3-4 рабочих дня 3500 руб.

Кому и зачем нужна?

Документ о состоянии счетов в банках может потребоваться как юридическим, так и индивидуальным предпринимателям и физическим лицам в Москве. Он позволяет определить финансовые возможности, способность человека или предприятия быстро получить определенную денежную сумму и иметь возможность ею распорядиться. Справки о счетах из налоговой нужны:

• при формировании пакета документов для участия в тендерах, конкурсах;
• при составлении предпринимателями бизнес-планов развития или выхода из кризиса;
• при переговорах о привлечении инвестиций на предприятие;
• для получения лицензий;
• для назначения субсидий, иных пособий;
• при оформлении кредитов;
• для представления в консульства и посольства при выдаче виз;
• при рассмотрении дел в судах, открытии исполнительного производства;
• при ликвидации или реорганизации юридических лиц.

Кто выдает?

Но если информация нужна для предоставления в госучреждения, в прокуратуру, в суд, ее источником может быть исключительно ИФНС. Следует подавать запрос в налоговый орган по месту регистрации места проживания физлица или юридического адреса предприятия, организации. Его выдача предусмотрена законом. Отказ по различным причинам (загруженность работой, ошибки в базе данных, наличие у заявителя задолженности и т.д.), а также задержки при подготовке сведений сверх установленного законом срока, неправомерны.

Самостоятельное получение справки

Заказать справку в ИФНС об открытых счетах можно самостоятельно. Для этого нужно подать письменный запрос в свободной форме, распечатанный или написанный от руки. Но в нем обязательно должны быть:

• в верхнем правом углу – наименование учреждения, его номер и адрес, ФИО руководителя;
• данные заявителя – для физических лиц: ФИО, ИНН, адрес; для юрлица: название, ИНН, КПП, юридический адрес;
• требование о выдаче справки об открытых (закрытых) расчетных счетах, данные банков, где счета были открыты;
• причина обращения;
• желаемый способ получения справки – простое почтовое отправление, электронная почта, выдача на руки заявителю или его представителю;
• дата и подпись.

Физические лица прикладывают к запросу копии паспорта и ИНН, юридические – выписку из ЕГРЮЛ и копию паспорта руководителя. Подробнее о самостоятельном получении:

Особенности законодательства, регулирующего данный вопрос

Выдача справок из ИФНС об открытии (закрытии) расчетных счетов предусмотрена ст. 64 НК РФ. Но если запрос составлен неправильно, отсутствуют документы, подтверждающие личность и права его подателя, возможен отказ в предоставлении сведений.

Но чаще всего те, кто хочет самостоятельно заказать справку, сталкиваются не только с очередями в налоговых инспекциях Москвы, но и с проблемой полноты и достоверности информации. Обязанность по сбору и выдаче сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях возложена на налоговую.

Но необходимо помнить, что в соответствии с п.п. 2, 3 ст. 23 налогоплательщики должны сообщать в ИФНС по месту регистрации об открытии и закрытии расчетных счетов.

Такая обязанность возложена и на банковские учреждения (п.1 ст.86 НК РФ).

Но иногда информация подается не в полном объеме или же теряется и искажается в процессе обработки. Представить достоверные сведения должен податель запроса.

Какая информация должна быть указана в справке?

После получения сведений, подготовленных на основании данных налоговой инспекции, необходимо убедиться, что справка правильно оформлена и содержит всю необходимую информацию. Особого бланка и четко установленной формы для нее не предусмотрено, но она должна содержать:

• полное наименование органа, который ее выдал, его адрес и контактный телефон;
• дата и номер документа;
• перечень открытых (закрытых) расчетных счетов;
• по каждому из них указывается – категория, дата открытия расчетного счета, номер, валюта, реквизиты банковского учреждения, дата закрытия (если счет закрыт);
• должность и фамилия сотрудника, подписавшего сведения;
• подпись и печать учреждения.

Сроки изготовления

Срок получения справок из налоговой инспекции такой же, как и для рассмотрения других обращений граждан и организаций. Законодательство требует, чтобы ответ был дан в течение 1 месяца.

Но при наличии всей необходимой информации в базе данных учреждения, составление, распечатка и проверка данного документа занимают менее 30 минут.

На практике срок подготовки сведений зависит от организации работы в конкретной налоговой. Он может составлять и 2-3 дня, и 2-3 недели. Это не является проблемой, если пакет документов для каких-либо целей (участие в тендере, получение кредита или субсидии, составление бизнес-плана, оформление визы и т.д.) формируется заблаговременно. Но если сведения нужны срочно – можно только попросить сотрудников ИФНС войти в положение подателя запроса и пойти ему навстречу. Альтернативный вариант – обратится в компанию, предлагающую заказать справку из налоговой.

Кому доверить получение сведений из налоговой?

Когда нужно получить срочную справку из ИФНС (об открытых счетах), следует обратиться к тому, кто готов это сделать, и предоставит в оговоренный срок нужную справку, оформленную по всем правилам и содержащую всю необходимую информацию.

Компания «КосалтГрупп» работает уже 5 лет. В штате есть и бухгалтера, и юристы. Они подскажут, какой документ нужен в той или иной ситуации, где и как его оформить, а при необходимости – возьмут на себя все хлопоты, связанные с его получением. У нас Вы можете заказать для вычета все необходимые документы.

Преимущества обращения в компанию «КонсалтГрупп»

Компания «КонсалтГрупп» предлагает своим клиентам следующие преимущества:

• сотрудничество с надежным партнером – мы уже 5 лет успешно оказываем бухгалтерские, консалтинговые и юридические услуги;
• в нашем штате есть бухгалтера и юристы, в том числе с узкой специализацией, которые досконально знают те или иные вопросы, что позволяет предложить клиентам наиболее эффективные способы решения стоящих перед ними проблем;
• возможность заказать документ и он будет готов в течение 1 рабочего дня;
• доступные цены на наши услуги;
• четкое выполнение взятых на себя обязательств.

Все документы, которые мы предоставляем своим заказчикам, оформляются исключительно государственными органами в полном соответствии с требованиями законодательства. Это гарантирует, что они не вызовут никаких проблем и нареканий в суде, в прокуратуре и в других учреждениях. Вам не придется тратить свое время на посещение ИФНС, ожидание в многолюдных очередях, или отвлекать от основной работы своих сотрудников.

Теперь можно легко проверить расчетные счета любой компании

Ульяна Старкова , эксперт журнала «Главбух»

Начиная с 2014 года банки не открывают новые расчетные счета компаниям, чьи другие счета заблокированы. Как именно это правило применяется на практике? На этот и другие вопросы по блокировке счетов нам ответил Сергей Тараканов, советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса.

— Как банк может узнать, есть ли у компании заблокированные счета?

— Через новый сервис ФНС, называется он «БАНКИНФОРМ», его интернет-адрес service.nalog.ru/bi.do.

— Вправе ли инспекторы блокировать счета, если вместо электронной декларации по НДС компания сдаст бумажную?

— Сергей Александрович, с этого года изменились правила работы с расчетными счетами — теперь банки не вправе открывать компании новый счет, если у нее уже есть заблокированные в любом кредитном учреждении. Но как банкиры будут узнавать эту информацию?

— Летом прошлого года ФНС России запустила новый сервис «БАНКИНФОРМ». С января 2014 года данный сервис позволяет банкам получать информацию о приостановлении операций на счетах. Для этого по адресу service.nalog.ru/bi.do надо ввести ИНН налогоплательщика и БИК банка, от имени которого проверяется информация. В ответ система покажет, действует ли на данный момент в отношении налогоплательщика решение о приостановке расходных операций. Если да, то будут показаны дата решения о блокировке и код налогового органа, который принял данное решение.

— Получается, что налогоплательщики тоже могут пользоваться этим сервисом, проверяя собственные счета и счета контрагентов, если ввести ИНН и БИК любого банка?

— Да, любой человек может зайти на сайт service.nalog.ru/bi.do и проверить, не принято ли в отношении того или иного налогоплательщика решение о приостановке операций. Число обращений к базе данных никак не ограничено. Главное, знать ИНН и БИК банка.

— Скоро начнется период квартальной отчетности по НДС, которую теперь почти все компании должны сдавать через Интернет. Если отправить вместо электронной бумажную отчетность, вправе ли будут инспекторы блокировать счета компании?

— Я считаю, что в этой ситуации инспекция не вправе приостанавливать операции. Одним из оснований для блокировки счета является опоздание налоговой декларации более чем на 10 дней (п. 3 ст. 76 НК РФ. — Примеч. ред.). Но компания отчиталась. Значит, у ИФНС появляется только основание применить штраф по статье 119.1 Налогового кодекса РФ — 200 руб. за каждый отчет, представленный в бумажном формате вместо электронного.

— А если случайно перепутать форму и отчитаться на недействующем бланке?

— В такой ситуации налоговая инспекция также не вправе приостанавливать операции по счету. Есть судебная практика, согласно которой налогоплательщик, сдающий отчетность в срок со всеми необходимыми данными, но на устаревшем бланке, считается выполнившим свои обязательства.

— Сейчас инспекторы обязаны отправлять в банк решения о разблокировке счетов в течение суток. Но иногда счета по-прежнему остаются блокированными очень долго. Может ли представитель организации взять в инспекции копию решения об отмене блокировки и отнести ее в банк, чтобы ускорить процесс?

— Юридическую силу имеют решения налоговых органов об отмене приостановления операций, направленные в банки исключительно в электронной форме. Иных способов доставки таких решений законодательство не предусматривает. Но, по моему мнению, в исключительных случаях такие решения могут быть направлены на бумажном носителе. Например, если есть какие-то технические проблемы и банк никак не может получить решение в электронном виде.

— В таком случае я рекомендую обратиться с жалобой в УФНС и также подать заявление о выплате процентов за задержку. Так, решение о приостановлении операций по счетам отменяют не позднее одного рабочего дня, следующего за датой, когда компания сдала нужную декларацию. Если инспекторы нарушили этот срок, то налогоплательщик вправе получить проценты за каждый календарный день неправомерной приостановки операций. Процентная ставка при этом принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ.

Результативный поиск счетов должника в банках

Должник уклоняется от уплаты и убедительно объясняет свою неплатежеспособность? Хотите убедиться, насколько он искренен? С этой целью рекомендуется найти банковский счет должника. В расчет берется все: дебетовые и кредитные карты, вклады. Эта информация позволит сделать выводы о реальной финансовой ситуации должника и его платежеспособности.

Можно ли взыскать задолженность в банке со счета должника?

Просто по обращению кредитора даже при наличии исполнительного листа банк не производит никаких списаний со счетов клиентов. Единственное, что удастся сделать, это получить сведения о наличии счетов и их состоянии. Суммы остатков ни них, объем поступлений и списаний не разглашается. Все это составляет банковскую тайну.

Уточнить наличие банковского счета у должника вправе только его представитель по доверенности, наследники, кредиторы с исполнительным листом, сотрудники ИФНС и ФССП, исполняющие свои прямые обязанности. Другим лицам в банке не удастся ничего узнать.

Что можно узнать в банке о счете должника?

Если обратившийся с запросом гражданин входит в перечень вышеперечисленных лиц, то ему могут предоставить следующие сведения.

• Наличие счета в данном учреждении;
• Количество счетов и их номера;
• Назначение счета – дебетовый, кредитный, расчетный, накопительный;
• Состояние – закрытый или действующий.

Найти банковский счет должника таким способом сложно – каждое учреждение располагает сведениями только в его пределах. Выяснить наличие счетов в других банках не получится – придется обращаться с запросом в каждый. Хорошо, если счета должника зарегистрированы в банках, офисы которых расположены в одном городе.

Поиск счетов должника в банках через приставов

Взысканием задолженности по решению суда занимается непосредственно ФССП РФ. Приставы самостоятельно наводят справки об активах должников – кредиторам заниматься этим не нужно. Но при желании ускорить процесс взыскания последние могут помочь. У сотрудников ФССП полномочий больше, чем у рядовых граждан. Им беспрепятственно предоставляют информацию обо всех активах физических и юридических лиц, в отношении которых открыто исполнительное производство. Найти банковский счет должника через приставов можно только после обращения в суд, завершения процесса и получения на руки исполнительного листа. Есть риск, что за время этих процедур должник закроет счета или обнулит их – взыскивать с них будет нечего.

Как выявить банковский счет должника через ИФНС?

В налоговую инспекцию стекается вся информация об открытых и закрытых счетах граждан и организаций. Но, справок по ним ИФНС не выдает. Поделиться информацией инспекторы могут только со следующими гражданами.

• Владельцы счетов и их представители по доверенности;
• Родители и опекуны несовершеннолетних, которые выясняют наличие и реквизиты счета для перечисления алиментов;
• Наследники по закону и завещанию, а также их представители;
• Кредиторы при наличии исполнительного листа.

[1]

Входя в перечень вышеперечисленных лиц, в налоговой инспекции можно получить необходимые сведения о банковских счетах должника. В противном случае придется искать знакомых в ИФНС или ФССП и просить навести справки в частном порядке.

Источники

1. 
   Грудцына Л. Ю. Адвокатура, нотариат и другие институты гражданского общества в России; Деловой двор — М., 2012. — 352 c.
2. 
   Молчанов, В.И. Огнестрельные повреждения и их судебно-медицинская экспертиза: Руководство для врачей / В.И. Молчанов, В.Л. Попов, К.Н. Калмыков. — М.: Медицина, 2014. — 272 c.
3. 
   Дмитриев, О. В. Экономическая преступность и противодействие ей в условиях рыночной системы хозяйствования / О.В. Дмитриев. — М.: ЮРИСТЪ, 2005. — 400 c.
4. Сю, Эжен Жертва судебной ошибки / Эжен Сю. — М.: Новелла, 2016. — 416 c.
5. Венгеров, А. Б. Теория государства и права / А.Б. Венгеров. — М.: Омега-Л, 2012. — 608 c.
Сведения о банковских счетах юридического лица
Оценка 5 проголосовавших: 1

Петр Греков
Позвольте представиться. Мое имя Петр. Я уже более 20 лет занимаюсь юриспруденцией. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу научить всех посетителей сайта решать сложные и не очень задачи.
Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю необходимую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация с профессионалами.